老师去年11月一次性扣费了10、11月两个月的社保。当时计提工资的时候也计提了10、11月的其他应付款-社保费，但最后冲销的时候只把11月冲了，10月的一直没冲，这个要怎么调整？

高兴的小兔子 追问

2022-03-17 13:34

计提是：借：应付职工薪酬-社保  贷：其他应付款-社保  然后发放是：借：其他应付款-社保 管理费用社保 贷：银行存款

郭老师 解答

2022-03-17 13:34

你好，你说的这个冲销就是缴纳吗？借其他应付款，
以前年度损益调整
贷银行存款。

高兴的小兔子 追问

2022-03-17 13:42

那银行存款不是不平了吗

郭老师 解答

2022-03-17 13:42

你好，那你这个需要支付吗。

郭老师 解答

2022-03-17 13:42

需要支付，你没有支付的情况下，那不就是不对了。

高兴的小兔子 追问

2022-03-17 14:36

当时10、11都是借：应付职工薪酬2045 贷：其他应付款-社保2045一共2笔2045   然后冲销是：借：管理费用5000 其他应付款-社保2045 贷：银行存款 7045

郭老师 解答

2022-03-17 14:38

借其他应付款借管理费用负数。