老师，公司有一笔20年的收款，当时做得是冲抵其他应收款，现在我们收到报销人交来的发票，我该如何调账？

无可奈何 追问

2022-03-15 14:54

19年11月支出时：
借：其他应收款  10000
       贷：银行存款   10000
20年8月收到转回的钱时：
借：银行存款  15000
      贷：其他应收款  10000
             其他应付款  5000

郭老师 解答

2022-03-15 14:56

好这个实际是什么业务的。

无可奈何 追问

2022-03-15 15:00

实际业务就是之前支出了一笔市场营销费用，一直没有报销，后来转回来一笔比借款多得钱，会计就冲抵这笔费用，其他就作为其他应付款了，现在报销人拿发票来冲抵这笔费用

郭老师 解答

2022-03-15 15:02

你们需要支付给他吗？如果支付的话，借销售费用，贷银行存款。

郭老师 解答

2022-03-15 15:02

你们需要支付给他吗？如果支付的话，借销售费用，贷银行存款。而且你还需要把这个其他应付款给红冲了。

无可奈何 追问

2022-03-15 15:09

好的，谢谢。那我就来红冲

郭老师 解答

2022-03-15 15:15

不用客气，工作愉快。