老师您好！目前新就职一家商贸公司，他们之前的帐一直是代账公司在做，我入职后需要重新建账， 问题1、之前代账公司没有进销存系统，报表上也只显示数据，那我后期建账存货和库存商品期初数据怎么录？我们上了进销存系统的 问题2、他们之前成本按收入的80%结转，那我后期应该怎么结转成本？

静语成曦 追问

2022-03-14 17:00

老师怎么做调整分录？能指点我下吗？谢谢老师！

meizi老师 解答

2022-03-14 17:03

 你好；   到时看你实际情况。 比如 少结转了成本 。 借以前年度损益调整贷库存商品 借 利润分配-未分配利润贷   以前年度损益调整

静语成曦 追问

2022-03-14 17:06

我们执行的小企业会计准则，用利润分配-未分配利润是吗？

静语成曦 追问

2022-03-14 17:08

只做个调整分录就可以了是吗？不用其他附件资料吗？影不影响企业所得税汇算清缴？

meizi老师 解答

2022-03-14 17:14

是的。   走利润分配去处理的 。  走情况说明老板签字做附件