送心意

美橙老师

职称中级会计师

2022-03-14 16:27

借:以前年度损益调整
贷:应付职工薪酬
借:应交税费-应交所得税
贷:以前年度损益调整
借:利润分配-未分配利润 
贷:以前年度损益调整

心想事程 追问

2022-03-14 16:32

我只是工资忘计提了,要写3笔科目吗

美橙老师 解答

2022-03-14 16:37

工资涉及损益且跨年了,需要调整上年损益。影响上年所得税及上年末未分配利润

心想事程 追问

2022-03-14 17:04

应交所得税费用,是不是应该写负数呀

心想事程 追问

2022-03-14 17:07

我明白了,谢谢老师

美橙老师 解答

2022-03-14 17:27

不客气,祝你工作生活愉快!

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相关问题讨论
借:以前年度损益调整 贷:应付职工薪酬 借:应交税费-应交所得税 贷:以前年度损益调整 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整
2022-03-14 16:27:19
您好,您的具体 问题/情况 是什么,有截图吗?
2022-10-27 16:50:49
实际发放时扣除就是了
2023-02-23 16:07:23
原则是需要用以前年度损益调整 金额不大,一般用管理费用,
2020-03-20 18:01:58
借管理费用,工资 贷应付职工薪酬。
2022-04-11 20:10:47
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