想问下2月份开个两张增值税专用发票，然后这个3月份做了红冲，开个两张销项负数发票，然后怎么做账务处理呢

搞怪的日记本 追问

2022-03-14 16:26

主营业务成本吧！在3月份账里面冲是吧

郭老师 解答

2022-03-14 16:27

对的是的是这么做。

搞怪的日记本 追问

2022-03-14 16:28

做完销项负数这两张，然后又开了两张正数的，就是金额比之前的销项负数小了点

搞怪的日记本 追问

2022-03-14 16:28

那这个主营业务成本怎么冲呢老师

郭老师 解答

2022-03-14 16:28

你好，那你只充多做的那一部分就行。

搞怪的日记本 追问

2022-03-14 16:29

2月份的主营业务成本我还没核算呢，

郭老师 解答

2022-03-14 16:29

开了发票没有做收入吗？

搞怪的日记本 追问

2022-03-14 16:29

哦，2月份的账我还没做完呢，还没结账呢

搞怪的日记本 追问

2022-03-14 16:30

没有结账呢，但是报税了

搞怪的日记本 追问

2022-03-14 16:30

做账了，就是还没有核算成本呢，我们是制造业

搞怪的日记本 追问

2022-03-14 16:30

主营业务收入做了，

郭老师 解答

2022-03-14 16:31

二月份的正常结转，三月份的红冲。

搞怪的日记本 追问

2022-03-14 16:34

老师你来下这样可以不，我2月份直接按红冲以后这个正数价格核算成本

搞怪的日记本 追问

2022-03-14 16:35

3月份红冲，成本冲，怎么做账呢

郭老师 解答

2022-03-14 16:36

可以的，三月份只需要做第一个回复里面的分录就可以了。成本就不用动。