我是人力资源公司，与客户签的服务外包合同，客户要求我们开票金额中包含实发工资、个税、社保和工资中的代扣部分比如通讯费代扣，但是客户回款不回工资中的代扣部分只是写了张收据给我们，这个账务怎么处理？？？之前会计都是用现金冲抵

江南小小灰 追问

2017-03-29 22:17

工资中代扣部分用现金收，然后现金出一直都是这样开票的，要查起来岂不风险很大？万一税局查到，我该如何解释？这算虚开发票吗？

江南小小灰 追问

2017-03-30 08:52

为什么不算虚开，这不是资金流对不上吗？客户就是不愿意扣除代扣金额再开发票。对于客户来说，这部分他们可以进项抵扣的

方老师 解答

2017-03-29 21:47

如果客户不愿意按全额回款，只能用现金冲抵。

方老师 解答

2017-03-29 22:04

有一定的风险，开票与实收金额不一致，建议与客户协商下。

方老师 解答

2017-03-29 22:18

我认为不算，你这个有真实交易。 
你是否可以扣除代扣金额进行开具发票吗？

方老师 解答

2017-03-30 09:28

建议跟客户协商，或者让客户按实际开票金额付款给你们。