老师，公司宾馆被拆，安置方案还未实施，在固定资产下账时，固定资产净值借:营业外支出 贷:固定资产清理，这样做账合适吗？

霸气的毛豆 追问

2022-03-13 18:20

这个应该是借:其他应收款 贷:固定资产清理吧！计入营业外支出不是虚减利润了吗？后期赔现金或赔房屋的。

冉老师 解答

2022-03-13 18:27

如果你们要确定收到款的话
放入固定资产清理科目即可的

霸气的毛豆 追问

2022-03-13 19:28

啥情况？收到款放入固定资产清理科目

霸气的毛豆 追问

2022-03-13 19:57

拆迁肯定是要补偿的

冉老师 解答

2022-03-13 19:59

就是你们现在做一笔分录
借固定资产清理科目
累计折旧
贷固定资产

霸气的毛豆 追问

2022-03-13 20:09

如果做了借:营业外支出 贷:固定资产清理，是不是不对？另外残值咋做账？

冉老师 解答

2022-03-13 20:15

是的，学员，不对的这个

霸气的毛豆 追问

2022-03-13 20:20

那房屋残值咋处理

冉老师 解答

2022-03-13 20:22

这个固定资产清理就是账面价值金额


你们有残值收入？

霸气的毛豆 追问

2022-03-13 22:02

账上有残值

冉老师 解答

2022-03-13 22:03

残值就是计入固定资产清理里面的