老师，房租合同从1月签订，但发票3月才开，那1月要做账吗？摊销几月做？

菜菜10783795 追问

2022-03-11 11:54

借：累计摊销 
 贷：应付账款
借：管理费用
贷：累计摊销 这样做对吗 
但是是专票进项税怎么计入，1月还没开票

辜老师 解答

2022-03-11 12:25

直接就是借；管理费用，贷：应付账款

菜菜10783795 追问

2022-03-11 12:35

那摊销怎么写分录

菜菜10783795 追问

2022-03-11 13:21

老师，我图片上这样做分录对吗？

辜老师 解答

2022-03-11 14:20

是的，是这样账务处理的

菜菜10783795 追问

2022-03-11 14:29

谢谢老师！

菜菜10783795 追问

2022-03-11 14:34

3月份补提1.2月摊销可以这样吗？

辜老师 解答

2022-03-11 15:13

可以的，可以补计提的