老师，请教一下，我把应该分摊到今年的房租和物业费做到去年去了，现在需要调账，但是调账有两个问题：1，调账后利润亏损变盈利，2.税务会不会认定我虚增成本

南柯一梦 追问

2022-03-09 20:15

通过以前年度损益调整吗

南柯一梦 追问

2022-03-09 20:16

还是直接冲销就可以

文老师 解答

2022-03-09 20:38

是的，今年调整去年的，通过以前年度损益调整科目

南柯一梦 追问

2022-03-09 20:39

那老师这个有什么需要注意的地方

南柯一梦 追问

2022-03-09 20:41

老师这个分录怎么写？

文老师 解答

2022-03-09 20:42

附一份具体的调整说明

南柯一梦 追问

2022-03-09 20:46

不调的话，有没有其他的办法

文老师 解答

2022-03-09 20:52

您发票上面有具i列明什么时候到什么时候的吧

南柯一梦 追问

2022-03-09 20:54

没有发票，我汇算清缴要调增的，就是多做确认了一个月的房租费用和物业费，都没发票

文老师 解答

2022-03-09 21:03

那您全部调整增加应纳税所得额

南柯一梦 追问

2022-03-09 22:17

就是属于今年的房租也调增，然后就不调账了？

文老师 解答

2022-03-09 22:18

您好，是的，可以不调账的