物业公司去年没有收物业费和其他收入。但是产生了保洁工资，保洁工资记账记到了主营业务成本——物业管理成本科目，年末，就把主营业务成本直接记到本年利润，然后亏损，这样可以吗

CC^ - ^ 追问

2023-02-09 14:06

哦哦 那就是把保洁工资 计入劳务成本？  那劳务成本再怎么做账？

玲老师 解答

2023-02-09 14:17

你好 有收入时 借主营成本，贷劳务 成本

CC^ - ^ 追问

2023-02-09 14:41

那没有收入 就是劳务成本一直挂着？

玲老师 解答

2023-02-09 14:51

你好 是的是这样处理对 

CC^ - ^ 追问

2023-02-10 10:13

如果我去年没有收物业费和其他收入，但是却把保洁工资这种所有的成本都记在了主营业务成本里，主营业务成本直接转到本年利润了，变成了亏损，去年12月份的报表也已经提交了，怎么办？正确吗？还要改吗老师

玲老师 解答

2023-02-10 10:20

可以做更正分录。借劳务成本。贷以前年度损益调整。

CC^ - ^ 追问

2023-02-10 10:23

不更正不行吗？也就是说我这样是错的吗？  税务局会查吗？ 要是更正的话 是不是去年的报表也得更正？

玲老师 解答

2023-02-10 10:28

是的您。是的，您的理解是正确的。

CC^ - ^ 追问

2023-02-10 10:32

额 我问的3个问题：1、不更正不行吗？也就是说我这样是错的吗？   2、如果是错的，税务局会查吗？影响大吗？  3、如果是必须要更正的，是不是去年的报表也得更正？是到税务局更正吗？

玲老师 解答

2023-02-10 10:41

你好 1正确处理是更正   是错的  2 查到会让调整 ，影响  因为少交税了了，3现在做更正分录就可以 补税款