你好，加计抵减税额通过什么科目反应再结转到未交增值税借方？留抵是直接结转的未交增值税借方对吗？

honey 追问

2022-03-09 16:03

进项留抵呢，直接进项税额转到未交增值税借方？不用做会计分录？

郭老师 解答

2022-03-09 16:03

进项可以结转到转出，未交增值税转出未交增值税借方有余额表示，刘迪。

honey 追问

2022-03-09 16:09

麻烦老师，这是之前的增值税科目余额，前会计每月都没结转，交税通过已交税金科目。如何结转调整增值税借方余额是11万多呢

郭老师 解答

2022-03-09 16:11

把你的销项和进项分别结转到转出未交增值税，然后交税的时候借应交税费，未交增值税贷应交税费应交税金。

honey 追问

2022-03-09 16:15

贷记应交税费—应交税金？

郭老师 解答

2022-03-09 16:16

应交税费已交税金做这个。

honey 追问

2022-03-09 16:21

抵减税额也叫转入转出未交增值税？

郭老师 解答

2022-03-09 16:21

不是的，抵减税额是单独的科目。

honey 追问

2022-03-09 16:34

说错了，我说的是应交税金好—增值税-减免税额。最后缴纳时借：未交税金贷：已交税金，结转后已交税金还有贷方余额11万多是怎么回事，之前的进项留抵都不反应，还有加计扣除的也不反应

郭老师 解答

2022-03-09 16:38

你好，这个是免税的，比如你金税盘减免，就做这个科目。

郭老师 解答

2022-03-09 16:38

这个减免税款也是结转到转出未交增值税和销项进项是一样的。