1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

王超老师

职称： 注册会计师,中级会计师

2022-03-09 11:42

你好
你的理解是正确的
你1月份
借：以前年度损益调整
贷：银行存款

眼睛大的石头 追问

2022-03-09 14:25

我们现在是2月份先公司交社保，月底我才计提2月份社保，这样错了没

王超老师 解答

2022-03-09 14:32

你好，这个是可以的，但是你这样账务处理相当于是在结转的，并不是在计提的

上传图片  
相关问题讨论
你好 你的理解是正确的 你1月份 借：以前年度损益调整 贷：银行存款
2022-03-09 11:42:40
你好 是的现在先计提到当月的社保费用成本里面 后面缴纳的时候才做分录；如果你要确定缴纳才计提 不缴纳暂时补计提的
2019-06-18 10:55:11
您好，1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金
2020-09-09 15:55:55
您好！借管理费用-社保费 其他应收款 贷银行存款
2017-10-20 14:19:46
需要计提，这个需要先计提
2020-09-14 10:30:58
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题

  • 老师，你好！请问免增值税含哪些项目 问

    免增值税的项目通常包括以下几种情况 1.农业生产者销售的自产农产品：如粮食、蔬菜、水果等。 2.避孕药品和用具：为了公共健康和计划生育政策。 3.古旧图书：保护文化遗产和鼓励知识传播。 4.直接用于科学研究、科学试验和教学的进口仪器、设备：支持科研教育发展。 5.外国政府、国际组织无偿援助的进口物资和设备：促进国际合作与援助。 6.由残疾人的组织直接进口供残疾人专用的物品：支持残疾人福利。 7.销售的自己使用过的物品：鼓励二手市场和物品循环利用。 8.国有粮食购销企业销售的粮食：保障粮食安全和稳定。 9.蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜：促进蔬菜流通和消费。 10.部分鲜活肉蛋产品：保障基本食品供应。 11.血站供应给医疗机构的临床用血：保障医疗用血需求。 12.非营利性医疗机构自产自用的制剂：支持医疗卫生服务。 13.营利性医疗机构取得的收入用于改善医疗卫生条件的部分制剂：鼓励医疗服务提升。 14.铁路系统内部单位为本系统修理货车的业务：支持铁路系统内部运作。 15.农村电管站在收取电价时一并向用户收取的农村电网维护费：支持农村电网维护。 答

  • 协助办会发生的茶歇及餐费计入什么科目 问

    您好，管理费用-业务招待费 答

  • 老师，这个账做的对吗？ 问

    同学你好 暂估的冲减了？ 答

  • 内部研发的无形资产的初始计量对所得税费用没有 问

    您好， 是的，税法可以加计扣除，就是当期所得税费用是减少 答

  • 我们的一个客户是22年底签的合同，合同内容是我们 问

    你好同学！如果你们是自已研发的不需要区分研发费用的，费用是包含在成本串（也就是包含在价格中的） 答

相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 全国十佳网络教育机构 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 粤ICP备14062987号 粤公网安备 44030502000945号 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...