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王超老师

职称： 注册会计师,中级会计师

2022-03-09 11:42

你好
你的理解是正确的
你1月份
借：以前年度损益调整
贷：银行存款

眼睛大的石头 追问

2022-03-09 14:25

我们现在是2月份先公司交社保，月底我才计提2月份社保，这样错了没

王超老师 解答

2022-03-09 14:32

你好，这个是可以的，但是你这样账务处理相当于是在结转的，并不是在计提的

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你好 是的现在先计提到当月的社保费用成本里面 后面缴纳的时候才做分录；如果你要确定缴纳才计提 不缴纳暂时补计提的
2019-06-18 10:55:11
你好 你的理解是正确的 你1月份 借：以前年度损益调整 贷：银行存款
2022-03-09 11:42:40
您好，1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金
2020-09-09 15:55:55
需要计提，这个需要先计提
2020-09-14 10:30:58
您好！借管理费用-社保费 其他应收款 贷银行存款
2017-10-20 14:19:46
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