老师您好，去年买了一批固定资产，我们用银行存款支付的，借固定资产贷银行存款，今年甲方说是他们的，会计又做了一笔，借固定资产（红字）贷银行存款（红字），因为公司付了这笔款，又走了一笔，借主营业务成本，贷银行存款。老师我怎么感觉不对啊，为啥公司付了钱啥也没有得到，走成本也不对吧。是不是应该让甲方给我们钱啊，我们走收入，然后才能走这个成本？

学员 追问

2022-03-08 05:28

老师您好，有合同是办公用品和电子设备需要甲方支付。不能无偿给他。所以是不是问甲方把这笔钱要过来。

佟老师 解答

2022-03-08 05:30

是的，那应该是销售，你这笔处理有问题

学员 追问

2022-03-08 05:32

老师您好，您有什么好建议？我如何走账？

佟老师 解答

2022-03-08 05:33

你先把主营业务成本这个分录冲红

佟老师 解答

2022-03-08 05:33

借固定资产冲红这笔也要冲回来

学员 追问

2022-03-08 05:38

就是我今年调的账等于作废了。如果甲方给钱了我们再做收入。不给就不用动了对吗

佟老师 解答

2022-03-08 05:48

对，现在账上体现，等什么时候处理后再做账，该计提折旧照常计提折旧