老师：你好，我公司清理了固定资产，会计分录如下： 1、借方：固定资产清理：576603.96 借方：累计折旧：38440.29 贷方：固定资产：615044.25 2、借方：现金：550000 贷方：固定资产清理：486725.66 贷方：应交增值税（销项税）63274.34 3、借方：营业外支出：89878.30 贷方：固定资产清理：89878.0 增值税已补交，税务局让补交企业所得税呢，会计分录我该怎么做

&$碎碎念¥$ 追问

2022-03-07 15:49

老师，我申报表上专管员让我把（贷方）固定资产清理：486725.66这个数字填写在无票收入栏了。现在补交企业所得税的会计分录我该怎么写

&$碎碎念¥$ 追问

2022-03-07 15:49

我们是小企业会计准则

meizi老师 解答

2022-03-07 15:53

 你好 ；  你没有开票出去的话  可以的。 写无票收入栏次去 ；然后借利润分配-未分配利润贷应交税费-应交企业所得税； 缴纳 ：借   应交税费-应交企业所得税；贷银行存款 

&$碎碎念¥$ 追问

2022-03-07 16:01

老师，在吗？

&$碎碎念¥$ 追问

2022-03-07 16:03

太感谢老师啦

meizi老师 解答

2022-03-07 16:08

在的； 你看下我 写的 ；你看明白了不