老师，你好，增值税加计抵减，在附表4中第二列填入本期实际发生额（进项税额✘对应税率）第三列中填入本期实际抵减的税额，但是在主表中没有减去相应的应纳税额是啥原因？

梅 追问

2022-03-06 17:20

实际抵减额应该填在哪列呢？

郭老师 解答

2022-03-06 17:21

你好
第四列还是第五列你看下

梅 追问

2022-03-06 17:40

第五列是本期实际抵减额，但是为啥是灰色的填不进去数字呀

郭老师 解答

2022-03-06 17:43

这个月需要交税的吗？

梅 追问

2022-03-06 17:48

不需要，进项要大于销项

梅 追问

2022-03-06 17:56

老师，是我哪里填错了吗？

郭老师 解答

2022-03-06 18:10

那就不需要填写实际抵扣金额
需要交税在填写

梅 追问

2022-03-07 01:04

老师，一般纳税人本期应缴纳增值税为0，本期又有进项，那本期增值税加计抵减金额怎么处理？可以先使用加计抵减金额，然后在使用增值税进项和上期留抵税额吗

郭老师 解答

2022-03-07 08:08

填写本期发生额
以后抵扣在填写实际抵扣金额
不可以
规定