老师好，上两个月有个员工多支付了200元，在12月份工资才扣出来，上两个月也忘记在应付职工哪里多写200元了，那么1月份发12月份工资该怎么调这200元？

ting? 追问

2022-03-06 16:44

我11月份是发放是借:应付职工多写了200，贷:银行200，那么当初计提应付工资时少写了200，现在显示借方多了200，12月份才扣出多发工资200元

ting? 追问

2022-03-06 16:44

所以分录不知道怎么写

郭老师 解答

2022-03-06 17:09

你好
下次发工资少发200
借应付职工薪酬工资
贷银行
这个金额少200

ting? 追问

2022-03-06 17:37

前提是11月发到10月工资时借:应付多了200，银行200，2022年1月发12月份工资:我写了矫正多发工资借:其他应收款200:贷:应付职工200，这样的话科目余额贷方显示少了200，

郭老师 解答

2022-03-06 17:42

别那么做
第二个分录别写