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宋生老师

职称： 注册税务师/中级会计师

2017-03-24 15:31

老师，我不是说计提的问题，我是想知道比如这个季度销售8万，本来应该交2400的增值税，但是因为不满9万，所以不用交，但是我这2400要计入营业外收入交纳企业所得税对吗？

lina 追问

2017-03-24 15:38

老师，没太明白计提的问题，可以详细解释一下吗？谢谢！

宋生老师 解答

2017-03-24 15:28

您好！其实这个没有明确说明。有的企业直接不计提。

宋生老师 解答

2017-03-24 15:33

您好！我的意思是，你可以计入到营业外收入。也有的直接不计提，就不会有这个营业外收入了。

宋生老师 解答

2017-03-24 15:39

您好！就是根本不计提 
借现金8 代主营业务收入8

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是的，那个需要交所得税的
2025-04-18 08:39:39
您好！其实这个没有明确说明。有的企业直接不计提。
2017-03-24 15:28:30
营业外收入不用缴纳增值税，需要缴纳企业所得税。
2018-01-02 09:24:00
您好 规模纳税人减免的增值税，计入营业外收入，做所得税季度申报表时候要交所得税
2019-04-12 14:33:13
您好，是的，减免税收入计入营业外收入，需要缴纳企业所得税，从2019年开始，小微企业年利润在100万以内是，企业所得税税率是5% 为您提供解答，祝学习愉快
2019-04-16 15:16:36
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