计提工资和社保怎么做分录

请问我这家公司，每个月1月份付的是去年12月份的工资，然后1月份交的是1月份的社保和医保，然后一月份的工资还没出来，到二月份才能给我，现在要计提工资和发放12月份工资，还有做1月份医保和社保，该如何做分录？

答： 你好，一月份的借管理费用，社保 贷，应付职工薪酬社保。 12月份的借以前年度损益调整 贷应付职工薪酬工资， 借应付职工薪酬、工资 贷、应交税费、个税、 银行存款 其他应付款、个人负担的社保。

老师，做分录的时候可以多借多贷吗，比如我做计提工资和社保做一起可以吗，怎么做

答： 你好，可以的，没有问题。

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师，计提工资，社保，个税怎么做分录了？

答： 你好， 公司社保， 借：管理费用等 贷：应付职工薪酬 ——社保（公司） 贷：应付职工薪酬 ——公积金（公司） 计提工资， 借：管理费用等 贷：应付职工薪酬——工资 发放工资， 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应付款 ——社保（个人） 贷：其他应付款 ——公积金（个人） 贷：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款 上交社保， 借：应付职工薪酬 ——社保（公司） 借：应付职工薪酬 ——公积金（公司） 借：其他应付款 ——社保（个人） 借：其他应付款 ——公积金（个人） 贷：银行存款