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郭老师

职称： 初级会计师

2022-02-25 12:21

你好，一月份的借管理费用，社保
贷，应付职工薪酬社保。
12月份的借以前年度损益调整
贷应付职工薪酬工资，
借应付职工薪酬、工资
贷、应交税费、个税、
银行存款
其他应付款、个人负担的社保。

^_^ 追问

2022-02-25 12:22

我说的是个人社保和医保部分如何做分录

^_^ 追问

2022-02-25 12:23

还有缴纳社保的分录，也就是完整分录

郭老师 解答

2022-02-25 12:24

个人负担的，在工资里面借管理费用，工资
贷，应付职工薪酬工资。
这个是一月份的。

郭老师 解答

2022-02-25 12:25

借以前年度损益调整
贷应付职工薪酬工资，
借应付职工薪酬、工资
贷、应交税费、个税、
银行存款
其他应付款、个人负担的社保。
计提12月份企业负担社保借管以前年度损益调整
贷应付职工薪酬社保
支付社保借应付职工薪酬、社保、
其他应付款、个人承担的社保
贷、银行存款。

郭老师 解答

2022-02-25 12:25

第一个都是一月份的，第二个都是12月份的。

^_^ 追问

2022-02-25 12:48

1月份的工资表还没给，现在做一月份的账，给的是12月份的工资表，而且付的也是12月份的工资，但是社保交的税1月份的

郭老师 解答

2022-02-25 12:50

一月份的工资你先做个人负担的社保。

郭老师 解答

2022-02-25 12:50

或者是你自己做一个暂估

^_^ 追问

2022-02-25 21:46

还是不懂，哈哈哈哈

^_^ 追问

2022-02-25 21:47

一月份工资如何计提，社保如何计提，然后缴纳社保如何做分录

郭老师 解答

2022-02-25 22:09

借管理费用工资贷应付职工薪酬工资
个人负担的社保加自己暂估

企业负担的社保借管理费用社保
贷应付职工薪酬社保
缴纳借应付职工薪酬社保
其他应收款个人负担不起社保
贷银行存款

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相关问题讨论
您好！ 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 银行存款 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款
2022-10-18 09:49:43
计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款
2022-03-23 21:43:44
你好，是按应发金额计提。 每月计提工资，计提单位社保 借：管理费用等科目，贷：应付职工薪酬—工资 / 社保
2022-01-16 18:52:41
一、计提社保费 借：管理费用——社保费 贷：应付职工薪酬——社保费 二、缴纳社保 借：应付职工薪酬——社保费 借：其他应收款——代扣个人社保 贷：银行存款 三、计提工资 借：管理费用——工资 贷：应付职工薪酬——工资 按应发工资数据进行计提工资
2020-05-19 16:22:04
1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
2017-02-28 16:31:30
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