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送心意

郭老师

职称： 初级会计师

2022-04-08 12:04

计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的）
贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的）
发工资
借应付职工薪酬-工资
贷其他应付款/其他应收款（个人负担的）
应交税费-个税
银行存款
缴纳社保
借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的）
其他应收款/其他应付款（个人负担的）
贷银行存款

甜美的芹菜 追问

2022-04-08 13:39

个税不用计提吗？你这个做出来不平

郭老师 解答

2022-04-08 13:42

个税机体在工资里面的。

郭老师 解答

2022-04-08 13:42

你这个做出来的不平，哪里不平，截图看一下。

甜美的芹菜 追问

2022-04-08 13:45

知道怎么回事，看错了

郭老师 解答

2022-04-08 13:45

不要客气，工作愉快。

甜美的芹菜 追问

2022-04-08 13:55

社保全部公司承担和正常的是一样的

郭老师 解答

2022-04-08 13:56

好，对的是的，你也可以把个人应该承担的那一部分单独做到营业外支出。

甜美的芹菜 追问

2022-04-08 14:07

个人部分汇算时是可以据时扣除的，上面这个做饭，就不存在汇算调整的事了

郭老师 解答

2022-04-08 14:08

是的是的是的是的是的。

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计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款
2022-04-08 12:04:41
你好，同学 1、计提工资、社保时。 借：生产成本、制造费用、管理费用、销售费用等-工资 生产成本、制造费用、管理费用、销售费用等-社保。 贷：应付职工薪酬-工资 2、发放工资时。 借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款 其他应付款-社保（个人承担部分） 3、缴纳社保 借：应交税费-应交个人所得税 应付职工薪酬-社保（企业承担部分） 其他应付款-社保（个人承担部分） 贷：银行存款。
2022-02-19 10:54:45
企业分配工资 1.借：××费用（管理/销售等） 2.贷：应付职工薪酬——工资 二、计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 三、次月发放工资时 1.借：应付职工薪酬——工资 2.贷：应付职工薪酬——社保（个人部分） 3.应交税费——应交个人所得税 4.库存现金／银行存款 四、上交杜保 1.借：应付职工薪酬——社保（企业部分%2B个人部分） 2.贷：库存现金/银行存款 五、上交个人所得税 1.借：应交税费——应交个人所得税 2.贷：银行存款
2020-04-18 22:43:09
多交的社保去协调社保退回，或者抵以后期间的社保。但需要和社保中心进行沟通办理手续。
2019-10-21 15:24:55
计提社保 借：管理费用 贷：应付职工薪酬——社会保险 缴纳社保 借：应付职工薪酬——单位社保 其他应收款 ——个人社保 贷：银行存款 其他应收款——个人社保 贷： 银行存款
2020-03-18 23:35:56
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