老师，这个计提做的对吗？

涟漪 追问

2022-03-04 16:37

第一次发不了图片呢

星河老师 解答

2022-03-04 16:39

同学

你好 借贷方怎么看不到呢？

涟漪 追问

2022-03-04 16:40

有啊，前面的就是借方

星河老师 解答

2022-03-04 16:45

同学

这个应付职工薪酬怎么又出现借方发生额？

涟漪 追问

2022-03-04 16:49

计提的啊，有借方发生额不对吗？我就是问这个分录她做的对不对，不是我做的

星河老师 解答

2022-03-04 16:55

同学
这个应付职工薪酬是负债类科目，一般增加是贷方的。计提是贷方，发放才是借方发生额。

涟漪 追问

2022-03-04 17:09

我说的是她的科目用的对不对，计提员工部分贷方用的是应付职工薪酬-应付社会保险费

星河老师 解答

2022-03-04 17:12

同学

你好 这个老师看了没有问题。计提员工部分贷方用的是应付职工薪酬-应付社会保险费

星河老师 解答

2022-03-04 17:15

同学
你好 社保费用是
借 管理费用-社会保险费
   贷 应付职工薪酬-应付社会保险 


这个没有问题。

涟漪 追问

2022-03-04 17:27

一般不都是用其它应付款或者其它应收款吗？

星河老师 解答

2022-03-04 20:01

同学，
你好，工资薪金，福利费等是通过应付职工薪酬这个科目核算的。

星河老师 解答

2022-03-04 20:01

同学，
你好，工资薪金，福利费，社保公积金等是通过应付职工薪酬这个科目核算的。