老师，个税当月计提，当月发放。也是这样申报个税，那银行上边实际是下月再发放，这样每个月的银行都对不住啊

郭老师 解答

2022-03-04 10:53

然后下个月发放的时候，借应付职工薪酬，工资贷、应交税费、个税、银行存款。

痴情的柜子 追问

2022-03-04 10:53

当月支付了，个税也报了

郭老师 解答

2022-03-04 10:55

你好，借应交税费个税贷银行存款做这个。

郭老师 解答

2022-03-04 10:55

这是提前申报了个税。

痴情的柜子 追问

2022-03-04 10:56

是的。当月计提，当月发放工资，银行上实际是没有发的，这样不是对不住了么

郭老师 解答

2022-03-04 10:58

借管理费用工资贷，应付职工薪酬工资借应交税费个税贷银行存款。

痴情的柜子 追问

2022-03-04 10:59

账上当月也发了，但是实际没有发

郭老师 解答

2022-03-04 11:01

你好，账上不要做发放的分录。