老师，你好，我公司是做中介的，现在是这个模式，就是我们有自己的总公司，然后每个门店有自己的营业执照，股东是总公司。法人是总公司法人，这样算是子公司吧，子公司的收入是从总公司里分配的，就是向总公司借款这样，子公司收到钱，分录是做借其他应付款-总公司，贷：主营业务收入 贷：应交税费 费用是：借管理费用 贷：其他应付款-总公司，这样对吗？可以这样做账吗？钱都是在总公司里

郭老师 解答

2022-03-04 09:17

借款的不需要做收入，这个以后需要还钱。

陪你考证的初级班主任 追问

2022-03-04 09:55

我这边收入都是在母公司这边   然后由母公司分配给各个子公司  子公司股东都是母公司营业执照    子公司没有银行存款这个  都是由母公司出资

郭老师 解答

2022-03-04 10:00

可以的，可以这么做的，但是得需要出一个委托书。

陪你考证的初级班主任 追问

2022-03-04 11:13

那这样做分录怎么写，委托书怎么写[捂脸]我们交社保也是在母公司交   然后母公司分配到各个子公司  这样合理吗

郭老师 解答

2022-03-04 11:15

那谁来申报个税。

委托书。本单位委托某某公司收取某某企业某某款项，一切责任由本公司承担，然后下面三方盖章签字。

陪你考证的初级班主任 追问

2022-03-04 16:49

个税是各自的子公司各自申报，那母公司要开发票给子公司吗收入

郭老师 解答

2022-03-04 16:53

不开
母公司是走代收代付，借银行存款贷，其他应付款，子公司。

陪你考证的初级班主任 追问

2022-03-04 17:17

我这边收到收入是直接计入主营业务收入  我们没有设置银行存款  子公司只设其他应付款-母公司   比如说我们收到款：借 其他应付款-母公司   贷主营业务收入  贷应交税费
我们交社保：计提时 借管理费用-社保费   贷应付职工薪酬
缴纳时：借应付职工薪酬  借其他应付款-个人税款  贷其他应付款-母公司
我这边是说子公司的账务处理  这样合理吗

郭老师 解答

2022-03-04 17:18

好对的是的是这么做的。