老师我们有个商贸公司 之前一直是小规模 昨天升为一般纳税人 之前没有进项和销项 从公司成立到现在就只有当时刻章子花了600元费用 我们过几天会有进项和销项 老师我们现在可以开一些办公用品的发票做成本或者进项吗

清脆的花瓣 追问

2022-03-03 16:30

现在已经升为一般纳税人了做账的时候还写开办费吗   不应该是办公费吗

郭老师 解答

2022-03-03 16:31

你好，你们单位现在属于筹建期吗？

郭老师 解答

2022-03-03 16:31

只要是筹建期，不管是一般纳税人还是小规模，都是管理费用开办费。

清脆的花瓣 追问

2022-03-03 16:40

我们有其他的公司  这个商贸公司是去年7月份刚注册的  一直是小规模  昨天才升为一般纳税人    那这样我们取得一些办公用品的发票是开办费吗

郭老师 解答

2022-03-03 16:45

你好，不管其他的公司，就看这一个公司有没有收入。

清脆的花瓣 追问

2022-03-03 16:51

目前为止还没有  这个月中旬应该就会有

郭老师 解答

2022-03-03 16:57

你好，那就做到管理费用开办费。

清脆的花瓣 追问

2022-03-03 16:58

嗯嗯 好的  目前的话可以做成开办费   多长时间做办公费啊

郭老师 解答

2022-03-03 16:59

你好，有了收入之后就可以改成正常的。

清脆的花瓣 追问

2022-03-04 09:26

老师像商贸公司做账开发票是不是根据货物清单啊  购进商品的时候是库存商品  销售的时候再把库存商品下下来  如果这个商品直接到甲方项目部不放在我们办公室或者仓库这个应该怎么做啊

郭老师 解答

2022-03-04 09:29

你好喝这个操作是一样的，相当于你们单位买来的入库销售出去。

郭老师 解答

2022-03-04 09:29

给别人开一个清单，别人给你开清单。

郭老师 解答

2022-03-04 09:29

是货物不经过你们的手里啊？

郭老师 解答

2022-03-04 09:29

只不过是货物不需要经过你们单位的手里，直接给了你的下家。

清脆的花瓣 追问

2022-03-04 09:30

我们直接放到甲方那边了  我们这边就没有库存商品了啊

郭老师 解答

2022-03-04 09:32

你好，那你们是不是也要给甲方开发票？

郭老师 解答

2022-03-04 09:32

一件代发你知道吗？你了解这个政策吗？就是不经过你的仓库，直接发给对方企业，但是你账上得做库存商品，你得有成本，你不能没有成本直接销售出去啊。

清脆的花瓣 追问

2022-03-04 09:52

我能不能直接做成本

郭老师 解答

2022-03-04 09:53

可以的，确认了收入直接做成本也可以啊。

清脆的花瓣 追问

2022-03-04 10:04

这样我们就没有库存商品

郭老师 解答

2022-03-04 10:09

对的是的，借银行存款贷，主营业务收入应交税费，
借主营业务成本贷银行存款。

清脆的花瓣 追问

2022-03-04 10:46

应该先有成本后有收入吧   借：主营业务成本  应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：银行存款     借：银行存款  贷：主营业务收入  应交税费-应交增值税（销项税额）  这样是没有库存商品的   做账的时候要货物清单附在凭证上对吧

郭老师 解答

2022-03-04 10:47

可以的，只要这个收入成本在一个月就行。

清脆的花瓣 追问

2022-03-04 10:48

不在一个月应该怎么处理啊  谢谢

郭老师 解答

2022-03-04 11:12

必须在一个月，不在一个月，你自己调整收入和成本必须在一个月的，不在一个月，这账务处理有问题啊。