老师好！我补交21年4月的一笔增值税，分录应该怎么做，有增值税有城建税有滞纳金

2024年过三科，坚持住挺住 追问

2022-03-03 16:10

是加记抵减的10%调出来的

2024年过三科，坚持住挺住 追问

2022-03-03 16:12

借以前年度损益调整
贷应交税费未交增值税
借未分配利润
贷以前年度损益调整
借应交税费未交增值税
贷银行
滞纳金
借营业外支出
贷银行

meizi老师 解答

2022-03-03 16:13

 你好；    意思之前你多  加计扣除了。 要 处理  补税吗 ？ 你之前加计扣除你怎么走的   

2024年过三科，坚持住挺住 追问

2022-03-03 16:16

加计抵减之前没有做分录，就是系统自带的应交数做增值税了

2024年过三科，坚持住挺住 追问

2022-03-03 16:16

不是多加记是收到一张充红的票

meizi老师 解答

2022-03-03 16:20

 你好；   红冲发票 ；这个是你开出去的 发票       还是对方给你开的。  什么业务的 。    

2024年过三科，坚持住挺住 追问

2022-03-03 16:21

对方给我的红字票，是软件

meizi老师 解答

2022-03-03 16:24

 你好；  那你就直接做 ：    借以前年度损益调整
贷应交税费--未交增值税 ；应交税费- 应交城建税  
借利润分配-  未分配利润
贷以前年度损益调整
借应交税费--未交增值税； 营业外支出- 滞纳金  ；应交税费- 应交城建税    
贷 银行存款