我去年12月份做账的时候有个火车票的抵扣，我直接在12月份做成了借:管理费用借应交税费_应交增值税（进项税），贷，库存现金，但是12月份没有做结转了，我现在做账该怎么结转了

月半弯 追问

2022-03-03 14:42

应交税费，应交增值税（进项税）没有结转了

bamboo老师 解答

2022-03-03 14:45

请问只有这个科目有余额吗

月半弯 追问

2022-03-03 14:48

是的了，，老师~~~

bamboo老师 解答

2022-03-03 14:49

借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-应交增值税-进项税额  


借：应交税费-未交增值税

贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税

月半弯 追问

2022-03-03 14:52

这2笔分录可以合在一起写成一笔分录吗

bamboo老师 解答

2022-03-03 14:53

这2笔分录可以合在一起写成一笔分录

月半弯 追问

2022-03-03 14:55

就是借:应交税费_未交增值税

贷:应交税费_应交增值税_进项税额

bamboo老师 解答

2022-03-03 14:56

一般是要通过转出未交增值税科目走账一下的