由于去年费用没有及时开回来，今天3月份才能开给公司，那今年的费用可以抵扣去年企业所得税吗？

努力奋斗ing 追问

2022-03-03 11:29

那我到时候提供2021年报的报表上面这个费用显示在上面

努力奋斗ing 追问

2022-03-03 11:29

前面的账已经已经结了，现在才拿回发票怎么办

郭老师 解答

2022-03-03 11:31

借以前年度损益调整贷银行存款纳税调整明细表扣除项目，其他30栏里面填写税收金额就可以的。

努力奋斗ing 追问

2022-03-03 11:33

那我收到的费用发票就按照正常入账，然后调整以前年度亏损吗？

郭老师 解答

2022-03-03 11:35

是的是的，是这么做的。