客户打错款，已做账，借:银行存款，贷：主营业务收入。后面又要全部退还回去。直接做冲红吗？

梦醒时分 追问

2022-03-02 22:08

实际没有收入呢？

郭老师 解答

2022-03-02 22:08

借银行存款、负数
贷主营业务收入负数。

梦醒时分 追问

2022-03-03 07:52

给劳务派遣A员工直接发工资没有计提，A员工委托B员工代收，直接做了委托手续，款项直接打入，B员工卡里：借：主营业务成本  贷：银行存款   ；结果，B员工没有把工资转给A员工，又以现金的形式退回来，怎么做账？

郭老师 解答

2022-03-03 08:05

借库存现金贷应付账款。

郭老师 解答

2022-03-03 08:05

然后你们再支付的话，做相反的分录。

梦醒时分 追问

2022-03-03 08:48

应付账款还其他应付款可以吗？

梦醒时分 追问

2022-03-03 08:50

借：现金  贷：应付职工薪酬  可以吗？

梦醒时分 追问

2022-03-03 08:53

或者  借：现金  借主营业务成本负数  可以这样做吗？

郭老师 解答

2022-03-03 08:53

主营业务成本对应的是应付账款就可以的。

郭老师 解答

2022-03-03 08:53

不能走，应付职工薪酬，这个是属于工资的，你们做的是劳务费。

郭老师 解答

2022-03-03 08:53

可以红冲你的成本。

梦醒时分 追问

2022-03-03 09:17

应付账款感觉怪怪，其他应付款，会不会好点呢？

郭老师 解答

2022-03-03 09:20

和你主营业务对应的做到应付账款里面没有问题的，如果是费用的放在其他应。

梦醒时分 追问

2022-03-03 09:29

我们这个是付 派遣人员工资也是我们公司的员工，因为派遣到用工单位上班，为什么不可以做到应付职工薪酬呢？

郭老师 解答

2022-03-03 09:31

你好，对的是的，不需要的，借主营业务成本，劳务费贷，银行存款或者是应付账款。