老师，我想问一下我们成立了食堂，但是食堂费用一直没报，我也没计提，可以有票了直接入账吗？还是需要每月计提出来？

郭老师 解答

2022-03-02 18:12

没有发票，汇算清缴，到时候再调增。

眯眯眼的豆芽 追问

2022-03-02 18:15

那我可以把之前没有计提的在2月计提吗？

郭老师 解答

2022-03-02 18:15

可以的，可以这么做。

眯眯眼的豆芽 追问

2022-03-02 18:16

借：费用—福利费贷应付职工薪酬福利费？

郭老师 解答

2022-03-02 18:17

你好，对的是的是这么做。

眯眯眼的豆芽 追问

2022-03-02 18:32

老师，我们资金被上级单位进行归集，但是承诺给我们利息，利息年底结账，那归集资金返还时，利息我需要先做出来吗？分录怎么写？

郭老师 解答

2022-03-02 18:34

借应收
贷其他业务收入
应交税费。

眯眯眼的豆芽 追问

2022-03-02 18:39

没收到也要先进行交税吗？

眯眯眼的豆芽 追问

2022-03-02 18:39

可以贷其他收益吗

眯眯眼的豆芽 追问

2022-03-02 18:39

税率按多少？

郭老师 解答

2022-03-02 18:41

建议你放到其他业务收入里面，一般纳税人6%，小规模的1%。