2月份计提工资的时候（付1月的工资），新员工没有计提社保和公积金（1月份是不帮他们交的），但是社保是当月付上个月的跟计提的工资是没有冲突的，一样的。但是公积金却是当月付当月的（付了2月份的）。这样的话，我们公司就是提前付了2月的公积金，跟我的计提就不一样了。 计提3月份的工资时，实际付是2月份的工资，这样的话，这份里面就会出现 2月 份当时的公积金，这样都退后一个月了。但是我的银行账上却提前付了。这个老师怎么处理

2月份计提工资的时候（付1月的工资），新员工没有计提社保和公积金（1月份是不帮他们交的），但是社保是当月付上个月的跟计提的工资是没有冲突的，一样的。但是公积金却是当月付当月的（付了2月份的）。这样的话，我们公司就是提前付了2月的公积金，跟我的计提就不一样了。计提3月份的工资时，实际付是2月份的工资，这样的话，这份里面就会出现 2月 份当时的公积金，这样都退后一个月了。但是我的银行账上却提前付了。这个老师怎么处理

答： 你好；   你当月去计提当月的 ；到时 支付工资在去扣除 个人公积金  ； 没有扣除就 不做 扣除分录 。支付了多少做多少 ； 就不会有差异的 

老师，月末，我们借：管理费用 贷：应付职工薪酬-工资 次月走账，借：应付职工薪酬 -工资 贷：其他应收款-社保 -公积金 应交税费-个税 银行存款 发放社保、公积金、个税时，借：其他应收款-社保 -公积金 个税 贷：银行存款 那还需要计提社保的分录吗？

答： 同学你好 个人社保吗

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师：社保费和公积金要不要计提的。可不可以支付社保和公积金的时候直接记借：管理费用——社保/公积金，其他应收款——员工社保/员工公积金，贷：银行存款

答： 你好不行，单位的要计提 的  和工资一起计提 当月计提   你好同学： 1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资               一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担)          一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担)               一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款