2022年收到2021年开的发票10万，但是账是2020年的账是20万。当时代账公司把2020年的账直接做成了长期待摊费用，但是当时并没有发票。那么我现在收到这10万的发票该怎么办？

一定要加油 追问

2022-03-02 11:36

不对，我们出纳说20万他给了发票。但是2021的账是付策划费5万，做的是预付账款5万。然后2021年12月31号开的票是两张5万，共10万。他们说还有一张5万的票留着抵下次策划费。那么我这两张发票该怎么做账

一定要加油 追问

2022-03-02 11:37

就是这两张

郭老师 解答

2022-03-02 11:38

借预付账款贷银行存款收到了发票，借销售费用或者是管理费用贷预付账款。

一定要加油 追问

2022-03-02 11:40

另一张呢？

郭老师 解答

2022-03-02 11:41

你好，都一样做就可以，到之前全部付了款不实际业务已经发生吗？

一定要加油 追问

2022-03-02 11:42

那汇算清缴呢？

郭老师 解答

2022-03-02 11:43

汇算清交不影响的，因为你做到了今年的管理费用里面。

郭老师 解答

2022-03-02 11:43

抵扣的是二二年的所得税。

一定要加油 追问

2022-03-02 11:45

但是发票是2021年的发票，没影响是吧？

郭老师 解答

2022-03-02 11:46

你好，实际业务是在哪个月给你提供的？

一定要加油 追问

2022-03-02 11:48

2021年11月份做的是，借：预付账款5万  贷：银行存款5万。   可是2022年3月1号才收到发票。发票上的日期是2021年12月31号的。

郭老师 解答

2022-03-02 11:51

提供服务的时间你知道是哪一天吗？