现在出现一个问题 16年原材料暂估时忘记做记账凭证直接在原材料明细账上登记了没有登记应付账款暂估，17年起初时又按照原材料明细账上的余额登记的期初余额现在应付账款登记怎么办怎么调账

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

2017-03-18 11:26

补做记账凭证借原材料贷应付账款-暂沽但是原材料在16年已经登过明细账在体统中做账会重复记账

start 追问

2017-03-18 15:22

当时改凭证了忘记改明细账了

邹老师解答

2017-03-18 11:24

你好，补做记账凭证，然后登记应付账款明细账

邹老师解答

2017-03-18 11:26

你好，那你当时都没有做凭证，怎么就登记了明细账呢

邹老师解答

2017-03-18 15:24

那就现在去更正组明细账了

精选问题

@郭老师，郭老师有在吗问

在的具体的什么问题？答
你好，a公司属于制造业，目前不是高新企业，但是a公司问

比例要求：制造业研发费用加计扣除无比例限制，但享受 100% 加计扣除需满足 “制造业收入占比超 50%”；其他费用不得超过可加计扣除总额的 10%。立项要求：自主研发企业内部立项即可；委托 / 合作研发需经科技部门登记合同，留存备查答
老师，7月有补缴汇算企业所得税过，然后7月做账时发问

您好，是不是就是差了这个以前年度损益调整吧答
老师，麻烦一下，我们是4S店的，然后自己店购买了试驾问

借：固定资产120000 贷：长期借款90000 其他应付款30000 答
请岁月静好老师帮忙解答问题。其他老师请直接忽问

同学你好，按你的文字描述，税务局核查方式中，如：金税系统比对，行业税负对比，实地检查、举报等等，多种方式中都可对企业进行检查。在这个事件中会计可能承担参与偷漏税的责任，无论什么事，不要有你的签字。作为财务人员，不知道的事越少越好，不主动参与，老板给的合同照作，就把自己当个代账的吧，要不然怎么办，总得有个工作去支持家里的经济开销呀。答

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