老师，我们有个项目是开的工程款的发票，去年10月份开了76万出去，简易计税，现在甲方说我们的票开错了，要开销售配电箱的发票，主要是卖货，现在该怎么处理呢？之前的发票都交过税了，如果开销售的发票，可以抵扣进项发票吗？还有3%简易计税负数发票的税能抵扣正数13个点的税吗？

月半弯 追问

2022-03-01 13:58

实际要开13个点的销售货物的发票·

郭老师 解答

2022-03-01 13:58

你好，那就可以红冲之前的，然后再重新开。

月半弯 追问

2022-03-01 14:00

主要是税款，不太清楚能不能直接可以抵~

郭老师 解答

2022-03-01 14:01

可以抵扣的3%的简易计税，你红冲了之后，留着以后抵扣，没有进项的，进项和销项的差额就是你需要缴纳的税款
需要交纳税款，这个3%简易计税，红冲的可以拿来抵扣。

月半弯 追问

2022-03-01 14:06

意思是我现在需要开76万13%的发票 税额是87433.6元 红冲发票的税额是普票3% 76万的发票 税额是22135.92 然后首先我应该先抵扣进项的商品货物部分 如果还有多的  就可以抵扣红冲的发票  如果抵扣后是负数 可以留底，是正数就直接交税对吗？

郭老师 解答

2022-03-01 14:07

好对的是的是这么做。