老师，你好！我们有个客户实际收款是28000元，然后业务员和客户签的合同是28200元，后来一查才知道，这个客户有两百元的代金券可以使用，那么我这边确认方营业务收入时，是什么做分录的啊？

老师，你好！我们有个客户实际收款是28000元，然后业务员和客户签的合同是28200元，后来一查才知道，这个客户有两百元的代金券可以使用，那么我这边确认方营业务收入时，是什么做分录的啊？

答： 您好，借：银行存款 28000 借:销售费用-代金券 200 主营业务收入 28200

老师，你好！我们有个客户的售后问题，然后需要客户支付小小的安装费100元。客户给现金100元。老板要求这100元入到合同成本那里的。那收到现金时如何做分录啊？

答： 同学你好 这个做收入就可以了

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师，我们使用的是ERP系统，对于很多客户来说应收账款那里客户很多都不按照销售单的实际金额转账货款，例如108.9元，有些客户直接转账108元，有些客户会转账109元，不管是客户多转的还是少转的都会直接影响月底资产负债表应收账款的数据，但是客户少转的是不可能转回来的，多转的也不用退给他，这个时候我们系统有一个功能就做抹零，但是软件公司说需要知道我的抹零分录是什么才能在后台教我们操作，所以老师我想知道这个抹零金额的分录应该如何去做呢

答： 抹零分录的处理其实很简单，将少收的部分应收账款转入“其他应收款”科目，而多收的部分应收账款则转入“其他应付款”科目，这样就可以将客户少转的部分收回来，而多转的部分也可以转给客户，从而维持月底资产负债表应收账款的数据正确性。