老师，我们有接待服务，别人在我们这里玩，给我们打款，但是我们也要采购一些东西，从别人那里，我们给别人开销售发票9000，我们从其他地方发生成本3000元，我们是不是确认收入9000，我们的成本3000别人开专票我们是不是可以抵扣进项税，我们3000这个月没有报销，下个月才报销可以下个月结转这个月旅游收入成本吗

婷婷 追问

2022-02-28 21:11

老师我结转成本怎么处理，下月别人来报销我又怎么处理

dizzy老师 解答

2022-02-28 21:13

结转成本的账务处理一般是指你购买的原材料自己生产或者库存商品
借：主营业务成本
贷：库存商品
下月别人来报账是报费用还是什么

婷婷 追问

2022-02-28 21:14

我们是报销费用，还开了专用发票的

婷婷 追问

2022-02-28 21:15

借主营业务成本，借应交税费应交增值税进项税额贷应付账款可以不

dizzy老师 解答

2022-02-28 21:44

如果是报销费用就直接进费用吧，进项税额也可以抵扣的，贷应付账款