一张服务费发票专票当时入账时少入了3395，后期开了红字做了进项税额转出，又开了正确的过来，怎么入账

向阳小花? 追问

2022-02-28 17:59

借：销售费用广告费18095.19                     应交税费1285.81                                  贷：银行存款    19321

郭老师 解答

2022-02-28 18:01

借其他应付款
借销售费用，负数
应交税费应交增值税进项转出，
这个是红冲的。
然后在做正确的借销售费用，
应交税费，应交增值税进项
贷其他应付款。

向阳小花? 追问

2022-02-28 18:01

后期开了红字  借：销售费用广告费-21430.19    应交税费进项税额转出-1285.81     贷：预付账款  -22716

向阳小花? 追问

2022-02-28 18:02

现在又开了19321不知道该怎么做了

郭老师 解答

2022-02-28 18:03

借销售费用应交税费应交增值税进项贷预付账款。

向阳小花? 追问

2022-02-28 18:03

当时的发票是22716，做了19321，开了负数的22716，又开了正数的19321

郭老师 解答

2022-02-28 18:04

你好，那你提前已经做了19321吗？没有发票吗？这个没有发票，你怎么之前做的是应交税费，应交增值税进项？

向阳小花? 追问

2022-02-28 18:31

有发票，是22716

向阳小花? 追问

2022-02-28 18:32

她们多开了3395

郭老师 解答

2022-02-28 18:35

多开的那一部分，你可以放到营业外收入。借销售费用
进项
贷银行存款
营业外收入

向阳小花? 追问

2022-02-28 18:42

可是已经开了红字

郭老师 解答

2022-02-28 18:47

开了发票22716，借销售费用应交税费应交增值税进项贷银行存款。
然后又开了负数发票，借预付账款，借销售费用，负数应交税费，应交增值税进项转出。
然后又开了19321的发票，
借销售费用
应交税费，应交增值税进项
贷银行存款。
业务已经说全吗？就是这些发票是不是啊？