暂估的研发支出，结转成了主营业务成本，原本应该是暂估库存商品，借库存商品，贷应付账款，结果暂估成了研发支出，借研发支出，待应付账款，导致现在暂估的都结转成了主营业务成本，如果我反向充会会导致主营业务成本变成负数，请问现在收到发票我应该怎么写会计分录

欧巴的长腿 追问

2022-02-28 17:16

已经结转到主营业务成本里面了应该是费用化了，请问现在怎么调整，因为第四季度的税已经申报纳税了，不想反结账后重新申报，请问有什么办法吗

meizi老师 解答

2022-02-28 17:26

 你好；    现在做 借库存商品贷利润分配-未分配利润   到时还得调整下所得税的  

欧巴的长腿 追问

2022-02-28 17:29

那我现在还需要红冲吗，因为我应付账款借方还有余额

欧巴的长腿 追问

2022-02-28 17:29

您说的调整所得税应该怎么调？

meizi老师 解答

2022-02-28 17:32

 你好；  直接去做调整分录。 按上面的分录处理   

欧巴的长腿 追问

2022-02-28 17:36

那我的应付账款就一直不处理挂在哪里吗？

欧巴的长腿 追问

2022-02-28 17:40

还是应付账款再怎么处理一下，

meizi老师 解答

2022-02-28 17:41

 你好；     你应付账款到时你要 付款出去 ； 你这个发生不付款吗