暂估的研发支出，结转成了主营业务成本，请问红冲的会计分录怎么写

欧巴的长腿 追问

2022-02-28 16:33

我是会计分录写错了，原本应该是暂估库存商品，借库存商品，贷应付账款，结果暂估成了研发支出，借研发支出，待应付账款，导致现在暂估的都结转成了主营业务成本，如果我反向充会会导致主营业务成本变成负数，请问这个税务会稽查吗？

冉老师 解答

2022-02-28 16:38

这个跨年了嘛，学员，这个

欧巴的长腿 追问

2022-02-28 16:39

21年的暂估1月份下旬到的票

冉老师 解答

2022-02-28 16:41

你好，冲回按照以前年度损益调整科目

欧巴的长腿 追问

2022-02-28 16:42

老师，能帮忙写一下具体的会计分录吗？谢谢

冉老师 解答

2022-02-28 16:43

去年你结转成本的分录是什么的

欧巴的长腿 追问

2022-02-28 16:50

结转成本的分录是，借主营业务成本，待研发支出

冉老师 解答

2022-02-28 16:51

你好，学员，这个商品实际出售没

欧巴的长腿 追问

2022-02-28 16:52

出售了，我们是软件行业

冉老师 解答

2022-02-28 16:52

这样的话，不建议调整了，学员