老师，我们开得费用跨了2年，2021年跟2022年的合计费用，2021年的我已经预先记账了，2022年1月的费用一起开了，怎么做账？

Lily 追问

2022-02-28 16:41

借 管理费用 中介费 贷库存现金

郭老师 解答

2022-02-28 17:04

借其他应付款贷，以前年度损益调整，
借以前年度损益调整贷其他应付款。

郭老师 解答

2022-02-28 17:04

二一年的做这个分录就可以的。

Lily 追问

2022-02-28 17:13

那我2021年原先的分录不可以吗？我之前已经做了，已经结转损益了，您说的借其他应付款贷，以前年度损益调整， 借以前年度损益调整贷其他应付款。这个分录是调整2021年我做的那个分录吗？放的金额是发票的金额，还是21年分录的金额？那发票我贴在哪里，是调整的分录还是1月正常支出费用的分录后面？

郭老师 解答

2022-02-28 17:16

你好，主要是为了体现你之前暂估的这个发票，到了红冲暂估，然后再做发票的。

郭老师 解答

2022-02-28 17:16

你不调整的话，直接把发票放到去年的凭证后面，但是他有今年的业务不是，所以建议你还是分开来做。

郭老师 解答

2022-02-28 17:16

发票放到今年的凭证后面，随便哪一个分录的都可以。