您好，去年建账时录入期初余额时，累计折旧的二级科目串户了，本应该在机械运输里的，结果被自动生成到房屋建筑物里了，我现在该怎么办呢

同学可以通过科目余额调整分录来调整正确 方式一、把目前的余额调整正确（缺点：没有办法看到完整的来源--不是很建议） 方式二、把错误的凭证做红字冲销，再重新做正确的蓝字凭证

同学你好，很高兴为你解答，固定资产的二级科目可以自己设置，但是设置了以后你应该根据这个分类，你应该能匹配上

你好 你有使用过吗，没有的话，是可以增加的

同学你好 按月折旧的金额对吗

你好，建筑公司核心一级科目（通用+行业专属） 1. 资产类：库存现金、银行存款、应收账款、预付账款、工程施工、工程物资、原材料、固定资产、累计折旧、周转材料、其他应收款、应收票据、在建工程 2. 负债类：应付账款、预收账款、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、短期借款、长期借款、应付票据、合同负债 3. 所有者权益类：实收资本、资本公积、盈余公积、本年利润、利润分配 4. 成本类：工程施工（核心）、工程结算（核心）、研发支出 5. 损益类：主营业务收入、主营业务成本、税金及附加、管理费用、销售费用、财务费用、其他业务收入、其他业务成本、营业外收入、营业外支出、所得税费用 关键一级科目配套常用二级科目 一、 核心成本类（建筑行业专属） 1. 工程施工（核心） - 工程施工-合同成本（最常用） - 合同成本-人工费、合同成本-材料费、合同成本-机械使用费 - 合同成本-分包工程款、合同成本-措施费、合同成本-间接费用 - 工程施工-间接费用：项目部办公费、差旅费、水电费、折旧费 - 工程施工-合同毛利 2. 工程结算：工程结算-XX项目（按项目明细核算） 二、 资产类重点二级 1. 应收账款：应收账款-XX项目、应收账款-XX甲方单位 2. 预付账款：预付账款-XX供应商（材料/设备）、预付账款-XX分包单位 3. 周转材料：周转材料-在库、周转材料-在用、周转材料-摊销（模板/脚手架） 4. 工程物资：工程物资-主要材料、工程物资-辅助材料、工程物资-构配件 5. 其他应收款：其他应收款-保证金（投标/履约/质保金）、其他应收款-备用金、其他应收款-个人借款 三、 负债类重点二级 1. 应付账款：应付账款-XX供应商、应付账款-XX分包单位、应付账款-XX机械租赁商 2. 预收账款/合同负债：预收账款-XX甲方、预收账款-XX项目进度款 3. 应交税费：应交税费-应交增值税（销项/进项/进项转出）、应交税费-企业所得税、应交税费-城建税/教育费附加等 4. 其他应付款：其他应付款-保证金（收到的履约保证金）、其他应付款-代扣代缴个人所得税 四、 损益类重点二级 1. 主营业务收入：主营业务收入-XX项目收入、主营业务收入-工程结算收入 2. 主营业务成本：主营业务成本-XX项目成本、主营业务成本-工程结算成本 3. 管理费用：管理费用-办公费、差旅费、折旧费、工资、社保、业务招待费、印花税 4. 销售费用：销售费用-投标费、销售费用-业务推广费、销售费用-销售人员工资 5. 财务费用：财务费用-利息支出、财务费用-手续费、财务费用-利息收入