驻外施工企业，已经预交的个人所得税2021年，需要核销吗?

春华秋实 追问

2022-02-25 21:18

在外申报的个人所得税是2021年的，项目完工，个人所得税怎么处理?

春华秋实 追问

2022-02-25 21:19

在外地施工企业个人所得税2021年的人怎么进行汇算清缴?和本地的一样吗?

文老师 解答

2022-02-25 21:31

这不是交到个人具体的名下的是吧

春华秋实 追问

2022-02-25 21:35

2021年公司在外地申请了外经证，也开了税票，外地税务局要求申报个税，也申报了个税（不是原公司个税系统，单位公司名称一样，但是两回事），进入的系统是外地的自然人纳税申报系统。请问个税怎么处理，老师你做过吗?

文老师 解答

2022-02-25 21:43

我的意思是进入每个人的工资薪金里面的吗，我们之前交，就是单位交的一个总数

春华秋实 追问

2022-02-26 10:12

你做过驻外施工企业申报个税吗?与在当地申报是两马事。也就是说公司有两个申报个税自然人系统，一个在本地，一个在外地申报。你如果做个这个业务，你就能很快告诉我2021年驻外施工企业个税业务怎么处理。别浪费时间老师

文老师 解答

2022-02-26 10:18

我们之前申报的是总数的，没有具体到异地的个人头上的

文老师 解答

2022-02-26 10:18

我们之前申报的是总数的，没有具体到异地的个人头上的

春华秋实 追问

2022-02-26 10:22

怎么可能呢，自然人个人所得税端，异地申报系统里也是要申报到一个个具体人员的，那叫什么个人所得税申报?单位交一个总数就不懂什么意思了。广东东莞这边异地开工程销售发票，必须要申报个人所得税，否则开不了票。现在的问题是2021年个税异地申报后期需要核销或者说业务上怎么处理?

文老师 解答

2022-02-26 10:28

个税是不需要核销的，计入到个人的话，那就是并入个人的综合所得

春华秋实 追问

2022-02-26 10:33

讲了大半天，你这才是主题。你的意思是项目施工异地申报的个税不需要做任何处理吗?但刚才我网上发现系统显示：当前单位状态为核销报验，是什么意思?这两个问题是什么—、不需要做任何处理二、显示是什么意思

文老师 解答

2022-02-26 10:35

是外管证需要核销的，那您外管证没有核销，就是核销报验状态的