异地项目预交个人所得税是计入工程施工还是所得税费用中？

轻描淡写 追问

2023-02-06 09:50

老师 那应交税费-个人所得税就有余额了  后期怎么调整？

家权老师 解答

2023-02-06 09:54

计入营业外支出，没法税前扣除的

轻描淡写 追问

2023-02-06 09:58

借：营业外支出 贷：应交税费-个人所得税  借：应交-个税 贷：银/现金  ？

家权老师 解答

2023-02-06 10:02

是的，就是那样处理的

轻描淡写 追问

2023-02-06 10:46

老师 22年所得税少提157元，23年补提：借：以前年度损益调整 贷：应交所得  借：应交所得  贷 ：银行  但是月末怎么结转？

家权老师 解答

2023-02-06 10:52

借：利润分配-未分配利润

贷： 贷：应交所得

轻描淡写 追问

2023-02-06 11:24

年末未分配利润总额168万 存在哪些风险？

家权老师 解答

2023-02-06 11:25

很正常的呀，可以分配也可以不分配

轻描淡写 追问

2023-02-06 11:44

好的 谢谢一鸣老师

家权老师 解答

2023-02-06 11:46

不客气，祝你工作顺利，方便的话给个5星好评。礼貌用语，切勿回复！