送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2017-03-16 21:14

老师:这个还有代垫个人社保的费用

小芬 追问

2017-03-16 21:55

老师:我是这样做的借:管理费用–社保;借:其他应收款;贷银行存款这样对吗?

邹老师 解答

2017-03-16 21:10

借;应付职工薪酬——社保        贷;银行存款

邹老师 解答

2017-03-16 21:47

个人的计入其他应收款核算   
 借;应付职工薪酬——社保  其他应收款    贷;银行存款

邹老师 解答

2017-03-16 21:56

你好,支付的时候借方是应付指薪酬

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相关问题讨论
借;应付职工薪酬——社保 贷;银行存款
2017-03-16 21:10:17
参考这个
2019-03-14 13:51:03
你好,这种情况公司不需要做社保这块的处理。
2021-12-27 08:53:57
缴纳社保费的会计分录的做法: 一、企业分配工资 1.借:××费用(管理/销售等) 2.贷:应付职工薪酬——工资 二、计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 三、次月发放工资时 1.借:应付职工薪酬——工资 2.贷:应付职工薪酬——社保(个人部分) 3.应交税费——应交个人所得税 4.库存现金/银行存款 四、上交杜保 1.借:应付职工薪酬——社保(企业部分+个人部分) 2.贷:库存现金/银行存款 五、上交个人所得税 1.借:应交税费——应交个人所得税 2.贷:银行存款
2018-09-21 17:28:34
与交纳社保做相反的分录 贷:应付职工薪酬或者管理费用-社保
2020-03-19 10:19:47
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