现在公司办理迁移多缴的企业所得税如何调平

小鱼儿 追问

2022-02-25 09:54

具体怎么处理呢

玲老师 解答

2022-02-25 10:00

就是多记一些收入成本或者费用。

小鱼儿 追问

2022-02-25 10:04

那我是在之前的成本和费用上调吗？现在已经处于零申报状态

玲老师 解答

2022-02-25 10:05

就是调原来的成本和费用。

小鱼儿 追问

2022-02-25 10:12

就做一张凭证来冲平就可以了吗？借：应交税费-应交所得税
借：管理费用（红字）这样吗？

玲老师 解答

2022-02-25 10:21

这样调整可以，然后写一个调整说明。