发现去年有好多的账目余额不一致，该怎么调整

张现凯9368713 追问

2022-02-25 09:27

比如计提的应交税费，付款后应该没有余额的，现在有余额

郭老师 解答

2022-02-25 09:28

那你需要查一下原因，应交税费具体的哪一个明细有余额，是一般纳税人还是小规模？

张现凯9368713 追问

2022-02-25 09:55

一般纳税人，具体原因不详，无从查起

郭老师 解答

2022-02-25 09:57

差额可以放到营业外收支里面的。

张现凯9368713 追问

2022-02-25 10:00

交了税款应该都是0就对了吧，这个差额放入营业外收支？

郭老师 解答

2022-02-25 10:03

你好，对的是的，是这么做的。

张现凯9368713 追问

2022-02-25 10:04

那算收还是支？

郭老师 解答

2022-02-25 10:05

那你看下你的应交税费余额是在哪一个方向。

郭老师 解答

2022-02-25 10:05

第二方的话，就属于支出
贷方的，就属于收入。