老师，2021年1月份会计把发放工资挂到法人往来账上了，我现在要调整，把这笔款从法人头上冲掉（借：其他应付款_法人），贷方科目应该是啥呀？

空心菜 追问

2022-02-24 18:20

这是去年一月份的账，去年一月份就已经发放了，当时发放的时候借方：其他应付款_法人   贷方：银行存款
我现在要把这笔分录调整处理，借：             贷：其他应付款_法人
我的意思是这个借方科目是什么，现在跨年了，借方不能用应付职工薪酬_工资这个科目了，借方可以是利润分配_未分配利润吗？因为现在不是不让用以前年度损益这个科了吗

空心菜 追问

2022-02-24 18:21

我的处理方法对不对

郭老师 解答

2022-02-24 18:23

你好，为什么你要调整这个是多做了计提吗？以后不支付吗？

空心菜 追问

2022-02-24 18:25

现在是2022年，这笔分录是2021年1月份根据银行流水做的，肯定早都计提过了呀，干嘛2022年了还要计提呀

空心菜 追问

2022-02-24 18:25

这笔分录就是支付出去的

郭老师 解答

2022-02-24 18:26

好，那你贷利润分配未分配利润，这个是增加了利润
现在已经支付出去了，贷银行存款就是了。是公户支付的吗？

空心菜 追问

2022-02-24 19:56

你没有看明白我的问题

空心菜 追问

2022-02-24 19:57

还是谢谢你的耐心指导，我再咨询别的老师

郭老师 解答

2022-02-24 20:04

好你可以再问问其他的老师