我12月把成本暂估成费用，现在成本票来了，我要怎么做账啊

王坚强 追问

2022-02-24 15:36

贷方做的其他应付款

郭老师 解答

2022-02-24 15:37

借其他应付款
贷，以前年度损益调整，

借以前年度损益调整
贷其他应付款。

王坚强 追问

2022-02-24 15:42

不是这样的吧，我做的借：管理费用 贷其他应付款，我挂错了科目，借方应该是主营业务成本的

王坚强 追问

2022-02-24 15:43

我是一开始没有票暂估的，现在票来了，分录怎么调整

郭老师 解答

2022-02-24 15:44

用以前年度损益调整管理费用和主营业务成本就是用这个科目代替了，所以你分不出来是主营业务成本还是管理费用，都是用这个科目来代替就行。

王坚强 追问

2022-02-24 17:14

之前做的不要冲红掉吗

郭老师 解答

2022-02-24 17:18

借其他应付款贷，以前年度损益调整，这个就是红冲管理费用的。