我们单位好多种产品，每个月底库存商品贷方数怎么算？

专一的芹菜 追问

2022-02-24 09:36

不是品种多吗？是每个品种的贷方数加起来的和计入库存的贷方对吗

朴老师 解答

2022-02-24 09:44

这个不能是贷方余额

专一的芹菜 追问

2022-02-24 10:11

不是说贷方余额，是每个月当期发生的贷方数累加起来就是库存商品的贷方数，这样是对的吧？

朴老师 解答

2022-02-24 10:18

同学你好
对的
这样是对的

专一的芹菜 追问

2022-02-24 11:27

老师还有个问题，我们有个员工休了10个月，其中3个月是产假，这10个月单位都没有给她发工资，但是保险每个月都交着呢，原来会计每个月计提单位部分养老医疗，但是这个员工个人部分也没交过，也没做账务处理，现在上班了，前10保险从工资里扣，我该怎么做分录？

朴老师 解答

2022-02-24 11:33

同学你好
直接贷其他应收款就可以

专一的芹菜 追问

2022-02-24 11:57

原来会计计提单位部分的时候就是 借 管理费用  贷  其他应付款
现在再贷一个其他应付款这不就重了？

专一的芹菜 追问

2022-02-24 11:59

我看错了，贷其他应付款？原来没做账务处理，没给他发工资也没有走其他应收款

专一的芹菜 追问

2022-02-24 11:59

写错了，其他应收款

专一的芹菜 追问

2022-02-24 12:00

老师帮我做一下这个业务的完整分录可以吗

朴老师 解答

2022-02-24 12:06

同学你好
借银行
贷其他应付款
借其他应付款
贷银行存款
这样做也可以

专一的芹菜 追问

2022-02-24 12:13

计提的时候已经做了一次  借管理费用 贷 其他应付款  而且也已经给他交了保险，借其他应付款  贷银行

朴老师 解答

2022-02-24 12:19

同学你好
那就冲减计提的直接做代收代付