1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

meizi老师

职称： 中级会计师

2022-02-24 09:06

你好；  这个会缴纳增值税的； 你做 ：借应交税费-应交增值税贷银行存款 ；  做收入 借银行存款或者应收账款贷主营业务收入； 应交税费-应交增值税 

攀登者 追问

2022-02-24 09:16

老师不是这个意思 ！ 我现在在做21年4季度的账！四季度已经普票超过45万！我肯定是要全额缴税对吗？但是我现在在补21年10.11.12月账假如我做饭11月底我这边是要怎么做增值税分录？还有到12月怎么做分录？

meizi老师 解答

2022-02-24 09:17

 你好；    是全额缴纳增值税的 ；  你收入是几月的；    就做到几月去 ；         上面就是分录哦   

攀登者 追问

2022-02-24 09:20

但是我是季报啊……只有22年1月才缴税……每个月月底是不是应该做结转

meizi老师 解答

2022-02-24 09:23

 你好；   1月报税； 但是你 10-12月应该是按月做账的 ；     你要缴纳税费 ； 不存在结转呀 ；   你    10-12月走了收入贷方做增值税 ； 在你1月申报了 缴纳了 增值税做缴纳分录即可   

攀登者 追问

2022-02-24 09:25

哦……谢谢老师

meizi老师 解答

2022-02-24 09:30

 不客气的。  希望能帮到你 

上传图片  
相关问题讨论
你好；  这个会缴纳增值税的； 你做 ：借应交税费-应交增值税贷银行存款 ；  做收入 借银行存款或者应收账款贷主营业务收入； 应交税费-应交增值税 
2022-02-24 09:06:24
同学你好 开的是普票吗
2026-04-15 18:24:32
首先，你需要记住，小规模纳税人免征增值税的分录是这样的：借：应交税费-增值税，贷：主营业务收入。这是因为免征增值税相当于政府给予的一种补贴，所以需要减少应交税费，同时也会减少主营业务收入。
2023-07-20 16:32:36
您好，借应交税费应交增值税，贷其他收益
2022-01-06 18:37:07
小规模收入 主营业务收入=收款金额÷（1✚1%） 增值税=收款金额÷（1✚1%）*0.01 借：应收账款/银行存款 贷：主营业务收入         应交税费-未交增值税  如果季末减免税结转实际免除的税： 借：应交税费-未交增值税 贷：营业外收入-税费减免 假如季末判断需要交税 计提附加 应交增值税分别乘以7%,3%,2%，再减半 借：税金及附加 贷：应交税费-城建税                          -教育附加 -地方教育附加 下月交税 借：应交税费-未交增值税         应交税费-城建税                          -教育附加 -地方教育附加        贷：银行存款
2026-04-08 15:38:00
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育科技有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备19043111号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...