老师好，做内帐，发现去年有一笔收入没入账，现在补做如下分录，对吗？谢谢 1.借：银行存款 贷：以前年度损益调整 2. 借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润

半夏花语 追问

2022-02-23 16:19

没有增值税，我们没有开票的

半夏花语 追问

2022-02-23 16:20

是**收款的

郭老师 解答

2022-02-23 16:21

你好，那也需要正常申报增值税的无票收入正常申报。

半夏花语 追问

2022-02-23 16:22

**打不出来，是私账收款的

郭老师 解答

2022-02-23 16:23

你好，那你别做收入，只要做了收入，你的增值税需要申报的，如果这样的话，你只申报了所得税，你的增值税没有申报所得税的收入和增值税的收入收入不一致。税务局会问起来。

半夏花语 追问

2022-02-23 16:23

老师 我做的是内帐

郭老师 解答

2022-02-23 16:24

可以的，那就可以这么做。

半夏花语 追问

2022-02-23 16:26

意思是，我刚做的那两个分录是正确的，是吧

郭老师 解答

2022-02-23 16:27

可以的，可以这么做的。